Calculadora de fluxo de caixa projetado: em que mês o caixa fica negativo
Diga as vendas, o prazo de recebimento e as despesas. Veja o saldo de caixa mês a mês e em que mês ele fica negativo.
Por que a clínica fatura bem e fica sem dinheiro no dia 10
Essa é a dor número um do dono de clínica que cresce: o faturamento sobe, o DRE mostra lucro, e mesmo assim falta dinheiro no caixa para pagar a folha. O motivo não é mistério, é descasamento de prazo. Você vende em janeiro, mas recebe parcelado em janeiro, fevereiro, março e abril. A despesa fixa, essa vence à vista, todo dia 5, todo dia 10. A venda é um regime (competência). O caixa é outro (recebimento). O DRE enxerga o primeiro e é cego ao segundo.
Esta calculadora projeta o saldo de caixa da clínica mês a mês, por 12 meses, separando o que você vende do que você efetivamente recebe. Ela mostra, no calendário, o mês exato em que o caixa fica negativo, antes de ele acontecer.
Como a projeção é montada
Para cada mês, a venda cresce pela taxa que você informar. O recebimento é a soma do que cai à vista (venda do próprio mês), mais o que cai em 30 dias (venda do mês anterior), mais 60 dias e 90 dias. As saídas são a despesa fixa, mais a despesa variável (um percentual do faturamento, como repasse de dentista, material e laboratório), mais a retirada dos sócios. O saldo de cada mês é o saldo anterior somado ao que entrou, menos o que saiu. O percentual que recebe em 90 dias é calculado automaticamente: é o que sobra de cem por cento depois de à vista, 30 e 60 dias.
Lucro e vermelho ao mesmo tempo
O ponto honesto desta ferramenta: a clínica pode estar no lucro pelo regime de competência e no vermelho pelo regime de caixa ao mesmo tempo. Não é contradição, é a regra quando se cresce rápido vendendo parcelado. Quanto mais a clínica acelera, mais ela antecipa despesa e mais espera para receber, e o buraco de caixa fica maior justamente nos meses de maior expansão. Por isso clínica em crescimento quebra de caixa, não de lucro. O número que a calculadora chama de pior vale de caixa é, na prática, o capital de giro mínimo que você precisa ter reservado para atravessar o mês mais apertado sem recorrer a empréstimo caro nem a antecipação de recebível.
O que fazer com o resultado
Se a tabela mostra meses no vermelho, você tem três alavancas antes de tomar crédito: aumentar o percentual recebido à vista (política de pagamento e desconto à vista), reduzir a velocidade de despesa fixa nova até o caixa firmar, ou calibrar a retirada de sócios nos meses de vale. Rodar este cenário antes de contratar, comprar equipamento ou abrir unidade evita o aperto que pega o dono de surpresa no meio do crescimento.
Como usar
- Coloque o saldo de caixa que a clínica tem hoje e as vendas previstas para o mês 1 (valor fechado, não o recebido).
- Ajuste o crescimento mensal das vendas e os percentuais de recebimento à vista, em 30 e em 60 dias. O que recebe em 90 dias é calculado sozinho.
- Informe a despesa fixa mensal, a despesa variável como percentual do faturamento e a retirada de sócios por mês.
- Leia a tabela dos 12 meses: as linhas com saldo negativo aparecem em vermelho. Olhe o pior vale de caixa e em qual mês ele acontece.
- Use o pior vale como referência de capital de giro a reservar, e teste cenários (mais à vista, menos retirada) até o caixa parar de ficar negativo.
Perguntas frequentes
Qual a diferença entre regime de competência e regime de caixa?
Competência registra a receita na hora da venda, independente de quando o dinheiro entra. Caixa registra só quando o dinheiro de fato cai na conta. O DRE costuma usar competência, por isso mostra lucro enquanto o caixa pode estar negativo: a venda foi feita, mas o recebimento está parcelado nos meses seguintes.
Como a clínica pode dar lucro e ficar sem dinheiro ao mesmo tempo?
Porque vende parcelado e paga à vista. A venda de hoje vira lucro hoje no DRE, mas o dinheiro entra em 30, 60 e 90 dias. As despesas fixas vencem todo mês. Quem cresce rápido amplia esse descasamento e fica no vermelho de caixa justamente nos meses de maior faturamento.
O que é o pior vale de caixa que a calculadora mostra?
É o menor saldo que o caixa atinge ao longo dos 12 meses, e em qual mês. Na prática, é o capital de giro mínimo que você precisa ter reservado para atravessar o mês mais apertado sem recorrer a empréstimo ou antecipação de recebível.
Como reduzir os meses no vermelho sem tomar crédito?
Três alavancas: aumentar o percentual recebido à vista (com política de desconto à vista), segurar a entrada de despesa fixa nova até o caixa firmar, e calibrar a retirada de sócios nos meses de vale. Tomar crédito ou antecipar recebível resolve o sintoma, mas custa juros e come margem.
Por que projetar 12 meses e não só o mês atual?
Porque o buraco de caixa do crescimento aparece com atraso. Você vende muito num mês e o aperto chega dois ou três meses depois, quando a despesa acumulou e o recebimento ainda está chegando. Ver o calendário inteiro mostra o mês crítico antes dele acontecer, dando tempo de preparar o giro.
